הצוואה לא קובעת הכל: כך תבטיחו שכספי החיסכון שלכם יגיעו לידיים הנכונות
ערכתם צוואה? זה לא תמיד מספיק. מה ההבדל בין יורשים למוטבים, ואילו טעויות קטנות עלולות להעביר את כספי הפנסיה, קרנות ההשתלמות והביטוחים לאנשים שאינכם חפצים ביקרם
רבים מאיתנו בטוחים כי ברגע שחתמנו על צוואה, "סגרנו את הפינה" והבטחנו שהרכוש שלנו יגיע לידיים הנכונות. אבל זה לא תמיד כך ולעיתים האנשים היקרים לכם עלולים להישאר מחוץ לתמונה.
כך למשל, מצב שבו אדם הולך לעולמו ומוריש הכל לאשתו ולילדיו, אך בגלל טופס שנחתם לפני 20 שנה, אותו לא זכר לעדכן, מאות אלפי שקלים מקרן ההשתלמות עוברים דווקא לגרושתו, שעמה לא היה בכלל בקשר שנים ארוכות.
איך זה קורה? החוק בישראל עושה הפרדה מפתיעה: בעוד הדירה והמכונית למשל שייכות ל"עיזבון" (הרכוש המחולק לפי צוואה או על פי חוק במקרה שאין צוואה), כספים בקרן השתלמות, בביטוחים מסוימים ובקופות גמל מנוהלים לפי רשימת מוטבים. אם לא דאגתם לעדכן את המוטבים ישירות מול חברת הביטוח, המילים שכתבתם בצוואה עלולות להפוך ל"אות מתה".
במילים אחרות, למרות התחושה הרווחת כי צוואה מסדירה את חלוקת כלל הנכסים של הנפטר, המציאות מורכבת יותר, ובמקרים רבים דווקא המוטבים שנקבעו בפוליסות של הנפטר הם אלה שיקבעו את גורל הכסף, גם אם הדבר עומד בסתירה לרצון שהובע בצוואה. מה ההבדל בין יורשים למוטבים ואיך ייתכן שגרושתו של המנוח עמה לא היה לו קשר שנים עשויה לקבל כספים רבים שלו? כלכליסט גיבש מדריך משפטי בעניין באמצעות עו"ד דניאל פרידנברג, שותף מייסד במשרד הופמן & פרידנברג המתמחה בענייני משפחה וירושה.
מה אומר החוק?
חוק הירושה מגדיר כי הקביעה מה ייעשה ברכושו של אדם - "העיזבון" - לאחר פטירתו נעשית באמצעות צוואה בלבד, אולם סעיף 147 לחוק קובע כי זכויות וכספים המוחזקים במסגרות ביטוחיות כמו קופות גמל, קרנות פנסיה או השתלמות אינם שייכים לעיזבון, אלא אם הותנה כך בפירוש. המשמעות היא שזכויות וכספים שכאלה לא יחולקו ליורשים על פי דיני הירושה, אלא שהגוף המנהל יעביר אותם למי שבעל הכספים מינה אצלו כמוטבים.
עו"ד דניאל פרידנברג מציין כי מעצם טיבן, זכויות ביטוחיות שכאלה כמעט תמיד אינן נזילות ולכן החוסכים נוטים שלא להעניק לכך את תשומת הלב הראויה. וכך במקרים לא מעטים ניתן למצוא קרן פנסיה בת עשרות שנים שבה המוטבים הם אנשים שכבר אינם רלוונטיים עוד בחייו של החוסך או אפילו מי שכבר הלכו לעולמם.
לאור זאת, פעולת עדכון המוטבים הונגשה בשנים האחרונות וברוב הגופים ניתן כיום לבצע זאת בצורה מקוונת ובפשטות רבה. במסגרת זו עודכנו הטפסים, כך שבמקום מינוי מוטבים ספציפיים ניתן להכפיף את הזכויות הביטוחיות לצוואה, קרי: המוטבים יהיו אלה שייקבעו בצוואה. אם תקנון הקרן אינו מאפשר עדכון באמצעות צוואה גם לאחר פטירת החוסך, הוראת צוואה אשר מורישה את כספי הפנסיה או קרן ההשתלמות לאחד מהילדים היא פשוטו כמשמעו אות מתה ובטלה מעיקרה כל עוד לא בוצע עדכון מתאים בכתב המוטבים.
איך ניתן לוודא שכספי הפנסיה והביטוח שלי יגיעו אחרי מותי למי שאני רוצה ולא ייתקעו במחלוקת משפטית?
פשוט מאוד: להקפיד על עדכון המוטבים ישירות מול הגוף הפיננסי המנהל. רוב הגופים מאפשרים ביצוע עדכון מוטבים בצורה מקוונת, וכולם מאפשרים כיום להגדיר שהמוטבים יהיו היורשים ע"פ צו ירושה או צו קיום צוואה לכשזה יינתן.
מה ההבדל בין מוטבים לבין יורשים?
מוטבים הם מי שמוגדרים אצל הגוף שמחזיק ומנהל את הכספים כמי שזכאים לקבל את הכספים שיישארו בקופה לאחר פטירתו של החוסך. יורשים, מאידך, הם אלה שמוזכרים בצו הרשמי שמגדיר את זהות היורשים שמקבלים את העיזבון – צו ירושה, או צו קיום צוואה במקרה שהחוסך השאיר כזו.
למי יש עדיפות - למוטבים שנקבעו בפוליסה או ליורשים לפי צוואה?
חוק הירושה קובע כי היורשים זכאים לקבל את רכושו של המנוח - "העיזבון" - בהתאם לצו החוקי הרשמי, אולם מגדיר בפירוש כי כספים מזכויות ביטוחיות אינם נכללים בתוך העיזבון ולכן, בהיעדר הוראה אחרת, אלה יעברו למוטבים דווקא.
כלומר, אם ראובן נפטר והותיר צוואה שבה הוא מותיר את רכושו לאשתו וילדיו, ואולם בקרן ההשתלמות שלו רשומה כמוטבה גרושתו מלפני 20 שנה, זה אומר שכספי ההשתלמות יועברו לגרושה?
עו"ד דניאל פרידנברג: "נכון מאוד, אלא אם התקנון של הקרן מאפשר להכיר בצוואה. בכל מקרה של מחלוקת תידרש פנייה להכרעה של בית המשפט".
אבי קבע בצוואה שאחותי תירש את כספי קרן הפנסיה. אבל הקרן טוענת שיש מוטב אחר. מי צודק?
הקרן צודקת, משום שכך קובע חוק הירושה, וכל עוד לא תינתן הכרעה שיפוטית שונה - הכספים יועברו למוטב.
האם ניתן לשנות מוטבים באמצעות הוראות בצוואה? או שחייבים לעדכן מול חברת הביטוח/הקרן?
כל עוד התקנון של הקרן שבה מוחזקים הכספים איננו מאפשר אחרת, אזי ככלל – עדכון המוטבים נעשה במישרין מול חברת הביטוח (ליתר דיוק: הגוף הפיננסי המנהל) ולא באמצעות צוואה, ואולם חשוב לציין שטפסי עדכון המוטבים העדכניים מאפשרים להגדיר בפשטות שהמוטבים יהיו היורשים לפי צו ירושה או צו קיום צוואה.
מה הטעויות הנפוצות שאנשים עושים בכל הנוגע למינוי מוטבים?
עו"ד דניאל פרידנברג מסביר כי "נפוץ מאוד למצוא צוואות שמורישות זכויות ביטוחיות ליורשים מסוימים, אלא שע"פ חוק הירושה – אלה הוראות שלא יקוימו אם באותן הזכויות מוגדרים מוטבים אחרים. כמו כן, אנשים נוטים לזלזל בעדכוני המוטבים אחרי שינויים בחייהם ומניחים ש"הירושה קובעת", זלזול שכזה גורר את הקרובים להתדיינות משפטית. בנוסף, נפוץ למצוא הוראות שאינן ברורות דיין כאשר לא מוגדרת חלוקה ברורה בין המוטבים או כאשר לשמות המוטבים מוצמד תיאור שלימים הופך לכזה שאינו רלוונטי, כמו למשל הוראת "לאשתי פלונית" שיכולה לייצר קונפליקט במקרה של גירושים בעתיד כאשר פלונית לא תהיה עוד אשתו".
האם כדאי לעדכן מוטבים לאורך השנים, למשל אחרי גירושים, נישואים מחדש או שינוי מצב כלכלי?
חד משמעית כן! מעבר לכך שמדובר כיום בפרוצדורה קלה ונגישה מאוד, עדכון המוטבים מאפשר שליטה מדויקת, ואפילו – בעיקר באמצעות הכפפה לצוואה – הותרת הוראות מתאימות בהתאם לרצון החוסך, כמו למשל הוראות ניהול עבור כספי קטינים, הוראות של יורש במקום יורש שהלך לעולמו ואפילו תנאים לקבלת הכספים.
