קרן השתלמות

 קרן השתלמות היא אחד מאפיקי החיסכון הפופולריים והמשתלמים ביותר בישראל. במקור, נועדה הקרן למימון השתלמויות מקצועיות, אך כיום היא מהווה גם אפיק חיסכון גמיש עם הטבות מס משמעותיות, המתאים לשכירים ולעצמאים כאחד. 
מהי קרן השתלמות?
קרן השתלמות היא תוכנית חיסכון לטווח בינוני, המאפשרת לחוסכים להפקיד כספים וליהנות מהטבות מס ייחודיות. שכירים נהנים מהפקדות משולבות של מעסיק ועובד, בעוד שעצמאים יכולים להפקיד באופן עצמאי בהתאם לתקרות הקבועות בחוק. אחד היתרונות המרכזיים של קרן השתלמות הוא הפטור ממס רווחי הון על הכספים שנצברו, בתנאי שמשכו אותם לאחר שש שנים.
יתרונות מרכזיים של קרן השתלמות
הטבות מס משמעותיות
ההפקדות לקרן, הן מצד המעסיק והן מצד העובד, נחשבות כהוצאה מוכרת לצורכי מס.
הרווחים שנצברו בקרן פטורים ממס רווח הון במידה ונמשכים בהתאם לתנאים שנקבעו.
גמישות ונזילות
קרן השתלמות נזילה לאחר שש שנים בלבד, ומאפשרת שימוש בכספים לכל מטרה.
במקרה של השתלמות מקצועית או פרישה, ניתן למשוך את הכספים אף לאחר שלוש שנים בלבד.
אפשרויות הלוואה משתלמות
חוסכים בקרן השתלמות יכולים לקבל הלוואות בתנאים אטרקטיביים על בסיס הכספים הצבורים בקרן.
הלוואות אלו נחשבות לזולות במיוחד בהשוואה להלוואות בנקאיות או אחרות.
כיצד לבחור קרן השתלמות?
בחירת קרן השתלמות היא החלטה משמעותית שיש לבחון בכובד ראש. הנה מספר פרמטרים שכדאי לקחת בחשבון:
דמי ניהול
דמי הניהול משפיעים באופן ישיר על התשואה נטו של החיסכון.
מומלץ להשוות בין דמי הניהול של קרנות שונות ולבחור באחת שמציעה איזון בין עלות לביצועים.
ביצועי עבר
למרות שביצועי העבר אינם ערובה לעתיד, הם יכולים לספק אינדיקציה על יכולת הניהול של הקרן לאורך זמן.
מומלץ לבדוק את התשואות של הקרן לאורך שלוש עד חמש שנים האחרונות.
מסלולי השקעה
קרנות השתלמות מציעות מגוון מסלולי השקעה – מסלולים סולידיים המתמקדים באגרות חוב ועד מסלולים מנייתיים בעלי סיכון גבוה יותר.
בחירת המסלול תלויה בצרכים ובפרופיל הסיכון של החוסך.
קרן השתלמות לעצמאים
עבור עצמאים, קרן השתלמות היא לא רק כלי חיסכון, אלא גם דרך חכמה להפחית את נטל המס. עצמאים יכולים להפקיד עד 4.5% מהכנסתם השנתית לתקרת ההפקדה המותרת, וליהנות מהכרה במס על הפקדה זו. יתר על כן, הם נהנים מאותן הטבות מס על הרווחים שנצברו, כמו שכירים.

 קרן השתלמות היא אחד מאפיקי החיסכון הפופולריים והמשתלמים ביותר בישראל. במקור, נועדה הקרן למימון השתלמויות מקצועיות, אך כיום היא מהווה גם אפיק חיסכון גמיש עם הטבות מס משמעותיות, המתאים לשכירים ולעצמאים כאחד. 
מהי קרן השתלמות?
קרן השתלמות היא תוכנית חיסכון לטווח בינוני, המאפשרת לחוסכים להפקיד כספים וליהנות מהטבות מס ייחודיות. שכירים נהנים מהפקדות משולבות של מעסיק ועובד, בעוד שעצמאים יכולים להפקיד באופן עצמאי בהתאם לתקרות הקבועות בחוק. אחד היתרונות המרכזיים של קרן השתלמות הוא הפטור ממס רווחי הון על הכספים שנצברו, בתנאי שמשכו אותם לאחר שש שנים.
יתרונות מרכזיים של קרן השתלמות
הטבות מס משמעותיות
ההפקדות לקרן, הן מצד המעסיק והן מצד העובד, נחשבות כהוצאה מוכרת לצורכי מס.
הרווחים שנצברו בקרן פטורים ממס רווח הון במידה ונמשכים בהתאם לתנאים שנקבעו.
גמישות ונזילות
קרן השתלמות נזילה לאחר שש שנים בלבד, ומאפשרת שימוש בכספים לכל מטרה.
במקרה של השתלמות מקצועית או פרישה, ניתן למשוך את הכספים אף לאחר שלוש שנים בלבד.
אפשרויות הלוואה משתלמות
חוסכים בקרן השתלמות יכולים לקבל הלוואות בתנאים אטרקטיביים על בסיס הכספים הצבורים בקרן.
הלוואות אלו נחשבות לזולות במיוחד בהשוואה להלוואות בנקאיות או אחרות.
כיצד לבחור קרן השתלמות?
בחירת קרן השתלמות היא החלטה משמעותית שיש לבחון בכובד ראש. הנה מספר פרמטרים שכדאי לקחת בחשבון:
דמי ניהול
דמי הניהול משפיעים באופן ישיר על התשואה נטו של החיסכון.
מומלץ להשוות בין דמי הניהול של קרנות שונות ולבחור באחת שמציעה איזון בין עלות לביצועים.
ביצועי עבר
למרות שביצועי העבר אינם ערובה לעתיד, הם יכולים לספק אינדיקציה על יכולת הניהול של הקרן לאורך זמן.
מומלץ לבדוק את התשואות של הקרן לאורך שלוש עד חמש שנים האחרונות.
מסלולי השקעה
קרנות השתלמות מציעות מגוון מסלולי השקעה – מסלולים סולידיים המתמקדים באגרות חוב ועד מסלולים מנייתיים בעלי סיכון גבוה יותר.
בחירת המסלול תלויה בצרכים ובפרופיל הסיכון של החוסך.
קרן השתלמות לעצמאים
עבור עצמאים, קרן השתלמות היא לא רק כלי חיסכון, אלא גם דרך חכמה להפחית את נטל המס. עצמאים יכולים להפקיד עד 4.5% מהכנסתם השנתית לתקרת ההפקדה המותרת, וליהנות מהכרה במס על הפקדה זו. יתר על כן, הם נהנים מאותן הטבות מס על הרווחים שנצברו, כמו שכירים.