פילנתרופיה במודל SaaS משנה את המציאות בישראל עם תרומת מניות וניהול תרומות אסטרטגי
תחום הפילנתרופיה העולמי לא קופא על השמרים - מודלים חדשים מיושמים ברחבי העולם, ואמצעים טכנולוגיים מתקדמים מותאמים לדרישות ולציפיות של התורמים. המובילה הטכנולוגית בעולם הפילנתרופיה בישראל Jgive, מציעה חיבור ייחודי בין עולמות הטכנולוגיה, שוק ההון והמניות, לבין היכולת לתרום. על רקע ניהול קרנות תרומה פרטיות והאפשרות לתרום מניות, Jgive לא מפסיקה לחדש ולהגדיל את מעגל הנתינה
בצומת שבין טכנולוגיה לפילנתרופיה, Jgive מציעה חיבור ייחודי אשר מנגיש דרכי תרומה מתקדמות ומקסום ערך כלכלי וחברתי. הפלטפורמה הדיגיטלית, אשר פועלת ללא מטרת רווח, מציעה פתרונות חדשניים עבור פילנתרופיה בישראל, בייחוד בתקופה זו. שנת 2024 הייתה שנה נוספת של צמיחה - פלטפורמת Jgive העבירה תרומות בהיקף של כ-370 מיליון ש"ח לכ-2,400 עמותות מכ-295,000 תורמים.
"בשנתיים האחרונות לצד מציאות ביטחונית מורכבת וכאב אישי ולאומי, חווינו מקרוב את כוחה של הקהילה ואת עוצמתם של אזרחי ישראל. ימי המלחמה נגעו כמעט בכל בית בישראל ובמהלכם התגלתה התגייסות חברתית, קהילתית ולאומית יוצאת דופן. מה שהתחיל כתגובה דחופה הפך לתרבות צומחת של מעורבות אזרחית, של אחריות ושל נתינה כדרך חיים. ב־Jgive שמנו לנו למטרה להקים תשתיות טכנולוגיות לנתינה, לחזק קהילות תורמים ולחבר בין תורמים לעמותות ואנו רואים בכך שליחות" מסביר מנכ״ל ומייסד Jgive, אורי בן שלמה.
בין היתר, Jgive מציעה את Jgive Platinum, קרן התרומות הפרטית DAF
(Donor-Advised Fund) הראשונה והגדולה בישראל - כלי פיננסי - פילנתרופי המאפשר לתורם לנהל את כספי התרומה לאורך זמן, להשקיע אותם בתיק מנוהל, ולבחור מתי וכיצד להעביר כספים לעמותות לפי ערכיו.
בארה"ב, קרנות DAF הן כלי פילנתרופי מרכזי, עם מיליארדי דולרים מנוהלים מדי שנה וקרוב ל-1.3 מיליון חשבונות, מה שהופך אותן למכשיר התרומה בעל שיעור הצמיחה הגבוה בעולם. לצד זאת, יותר ויותר תורמים מחליטים לתרום מניות ונכסים לקרנות ה-DAF, בעקבות הטבות המס המשמעותיות.
אתי דויטש, דירקטורית ב-Jgive, אשר מכהנת כדירקטורית בבנק לאומי ובעלת ניסיון של מעל 20 שנה בקבוצת דיסקונט. ביניהם כיו"ר בנק מרכנתיל וכיו"ר חברת כאל, מסבירה כי "מי שתורם ומנהל קרן תרומות פרטית מסוג זה מקבל בין היתר זיכוי מס על התרומה כבר בעת ההפקדה, מה שמבטיח מיצוי זכויות מקסימלי ומאפשר ניהול תרומות בצורה מושכלת".
ניהול אסטרטגי של התרומות
קרן Jgive Platinum מאפשרת ניהול אסטרטגי של התרומות: תכנון מס חכם לאורך השנה, ריכוז ובקרה על התרומות, ניהול כספי תרומה משפחתיים, עיזבונות וסכומים גדולים חד-פעמיים, כל זאת בייעוץ וליווי מקצועי ברמה הגבוהה ביותר של צוות המומחים של Jgive.
תורם יכול להפקיד כספים לקרן התרומות הפרטית שלו, באופן חד-פעמי או באופן מתמשך, לקבל מיידית קבלה מוכרת לצורכי מס לפי סעיף 46 לפקודת מס הכנסה. רק לאחר מכן, הוא מחליט לאילו עמותות להעביר את הכסף, בכל סכום שירצה, ואפילו באופן אנונימי.
"היכולת להפקיד כספים ולדחות את מועד ההחלטה מעודדת את התורמים לתרום יותר", מסבירה פיונה דרמון, המכהנת בתור דירקטורית ב-Jgive, שותפה מייסדת בקרן הון סיכון SunVest ובעלת יותר מ-20 שנות ניסיון בעולם ההון סיכון וה-Private Equity. "אפשרות שכזו מגדילה את מעגל הנתינה, משום שאין לחץ להחליט ויש גמישות באשר למועד וליעד התרומה".
יתרון אסטרטגי נוסף הוא האפשרות להשקיע את כספי התרומה (עד לחלוקה בפועל לעמותות) בתיק השקעות מנוהל. התשואה חוזרת לקרן ומאפשרת הגדלה של סכום התרומה העתידי - מודל שמשלב בין אחריות חברתית וחשיבה כלכלית ארוכת טווח. "הקרן מאפשרת לא רק לתרום, אלא גם לתכנן, להשקיע ובסופו של דבר להשפיע - קרן השקעות עם רווח חברתי", מסבירה דויטש.
פריצת דרך: תרומת מניות ללא מס רווחי הון
אחד ממוקדי החדשנות של Jgive הוא מודל תרומת מניות המאפשר לתורמים לתרום נכסים סחירים ולקבל הטבת מס של עד 25% בנוסף לזיכוי המס הרגיל בגין תרומה. הצעד, אשר הוכר רשמית במרץ 2024, נעשה ביוזמת Jgive מול רשות המיסים, ומשפיע על כל עולם התרומות והעמותות בישראל. בבסיס המודל עומדת פלטפורמה טכנולוגית מתקדמת וייעודית שמאפשרת לתורמים, לנהל תהליכי תרומה בצורה מאובטחת ושקופה.
"יכולת תרומת המניות היא לא פחות ממהפכנית", אומרת דרמון. "הצלחנו להגדיר את המניות בתור תרומה מוכרת במס. אפשרות כזו מרחיבה את גמישות אופן הנתינה, משום שלא צריך לחכות עד שנפגשים עם המזומן עצמו ויש לתורמים יותר גיוון ביכולת התרומה".
כלים עדכניים לתרומה
מאחורי החדשנות עומדת הבנה עמוקה של השינוי בפרופיל קהל התורמים בישראל. "הפרופיל של קהל התורמים ב-2025 שונה לחלוטין מהעבר", אומרת דויטש. "לקהל הצעיר יש מודעות חברתית גבוהה מאוד, הם רוצים לתת, נותנים חשיבות רבה ל-ESG וערכים חברתיים - אבל הם לא יתרמו אם לא נציע להם פתרונות דיגיטליים נוחים ומתאימים".
דרמון מוסיפה כי "אי אפשר לעמוד במקום, בעולם שכל הזמן מתחדש ומתהווה. התורמים של היום רוצים לתרום דרך כלים דיגיטליים שיהיו חלק מהיום-יום שלהם. הם מחפשים פלטפורמה טכנולוגית, נגישה, ברורה, זמינה ואינטואיטיבית שלא רק תאפשר להם לתרום בקלות, אלא גם דיווח לרשויות המס בצורה אוטומטית. אנחנו פועלים בסביבה דינמית אשר מתחדשת כל הזמן, ומצפים שגם סביבת הנתינה תהיה מיושרת ומותאמת ליום יום שלנו".
קרן התרומות הפרטית של Jgive מיועדת בעיקר למספר קהלי יעד מרכזיים: תורמים עם חשיבה ארוכת טווח - בעלי זיקה לנתינה, משפחות בעלות הון בין-דורי המעוניינות לשלב ערכים חברתיים עם תכנון פיננסי, יזמים, משקיעים, בעלי שליטה ותאגידים עסקיים- במיוחד לאחר אקזיטים או אירועי נזילות, וגם עולים חדשים ותורמים עם שיקולים פיננסיים בישראל ובחו"ל.
בנוסף, הקרן מספקת שירות לאנשי מקצוע פיננסיים: רואי חשבון, יועצי מס, מנהלי עושר, פמילי אופיס, עורכי דין ויועצי בנקאות פרטית, אשר מנהלים את ההון של תורמים בישראל וברחבי העולם.
"קהל נוסף הוא אותם אנשים שמקבלים אופציות, מניות, מענקים, והרבה פעמים רוצים לתרום חלק לקהילה", מסבירה דויטש. "הפלטפורמה מכניסה פנימה לאנשים שלא היו תורמים בלעדיה".
מביאים לישראל את הסטנדרט הגבוה ביותר בחו״ל
ההצלחה של Jgive נובעת לא רק מהובלה טכנולוגית והמודל העסקי, אלא גם מהצוות שמאחוריה. "אורי בן שלמה, מייסד ומנכ"ל העמותה, הוא יזם בנשמה, חושב מחוץ לקופסה ואדם חדור מטרה", מעידה דרמון. "הוא כל הזמן לומד את הטכנולוגיה, הכלים הרלוונטיים, החקיקה והרגולציה, ופועל להבאת הסטנדרט הגבוה ביותר בחו"ל לישראל".
מעבר לחדשנות הטכנולוגית, Jgive שמה דגש רב על אחריות ושקיפות. "מדובר בגוף שמתנהל בסטנדרטים גבוהים של אחריות", אומרת דויטש, "הנובעים מהאופי של המנהלים, חברי הדירקטוריון החברתי, ומהכבוד כלפי התורמים והנתרמים".
היוזמות של Jgive ממחישות כיצד טכנולוגיה פיננסית מתקדמת יכולה להפוך את עולם הנתינה ליעיל, חכם ומשפיע יותר - עם ממשק דיגיטלי מלא, תמיכה מקצועית וניהול מתקדם.
"פעם נושא התרומות היה מאפיין מגזרים מסוימים והיה מכוון לנושאים מסוימים. היום עולם התרומות מתרחב מאוד וזה מעורר אופטימיות", מסכמת דויטש.
