רשות המסים העשירה את קופת המדינה במעל 1.4 מיליון שקל
רוב הקנסות הכספיים נוגעים להעברת כספים דרך מעבר גבול ללא דיווח. הקנס הכספי הגבוה ביותר לשנת 2009 שהוטל על אדם עומד על 500 אלף שקל
הקנסות (עיצומים כספיים) שהטילה ועדת רשות המסים הכניסו לקופת המדינה מעל 1.4 מיליון שקל. הקנס הכספי הגבוה ביותר שהוטל על ידי הוועדה לעיצום כספי של רשות המסים לשנת 2009 עומד על 500 אלף שקל. כך עולה מקובץ ההחלטות של הוועדה המפורסם היום.
רוב ההחלטות נוגעות לתחום העברת כספים דרך מעבר גבול ללא דיווח, כאשר בישראל קיימת חובה על דיווחם. חובת הדיווח חלה על כל אדם הנכנס לישראל או יוצא ממנה, כשעמו סכומי כסף (מזומנים, בין במטבע ישראלי ובין במטבע זר, המחאות בנקאיות והמחאות נוסעים) העולים על 90 אלף שקל וכן על המכניס או המוציא כספים העולים על 90 אלף שקל בדואר או בדרך אחרת.
כך לדוגמא הוטל קנס כספי בסך 100 אלף שקל על אליעזר מרגולין שיצא מישראל עם סכומי כסף גדולים. משיתוף פעולה עם רשויות המכס בארה"ב התברר כי אין התאמה בין הכספים עליהם מדווח הנוסע ביציאתו מארה"ב לבין הכספים המדווחים בכניסתו ארצה וזאת במספר פעמים.
במקרה אחר, נוסע בשם שרון רביב, הגיע ארצה ודיווח כי מזוודתו לא הגיעה עימו. הוא טען בהצהרתו כי המזוודה מכילה בגדים בלבד, אך כשנמצאה מזוודתו נמצאו בה 20 מיליון יין יפני (כ- 850 אלף שקל). הוועדה החליטה להטיל עליו קנס כספי בסך 100 אלף שקל.
הקנס הגבוה ביותר הוטל על אדם בשם רמבם שבטייב שהגיע ארצה מקזחסטאן עם תיק יד בלבד ועבר במסלול הירוק, בתיקו נמצאו למעלה מ-3 מיליון שקל. הוועדה החליטה להטיל קנס כספי בסך 500 אלף שקל.
נגד מפרי חובת הדיווח ניתן לנקוט באכיפה פלילית או מנהלית. ההליך המנהלי מיועד להשית סנקציה מנהלית, מהירה ואפקטיבית ללא הרשעה בפלילים במקרים בהם הוכחה הפרה ברמה העובדתית והוחלט להסתפק בהליך מינהלי. המכס הוא המוסמך להחליט אילו מקרים מתאימים לאכיפה מנהלית ולהביאם בפני הוועדה להטלת עיצום כספי.
כיום, מפעילה רשות המסים ארבע ועדות להטלת עיצום כספי. בוועדה חברים גובה מכס, ממונה מחלקת חקירות או ראש המוקד לאיסור הלבנת הון ברשות המסים ונציג משרד המשפטים, שהינו נציג הלשכה המשפטית של הרשות לאיסור הלבנת הון.
