צוואות הדדיות שעשו בני זוג לפני 1.8.2005 – האם עליהם לעשות צוואות חדשות?
המאמר עוסק האם יש להתאים את הצוואות שנערכו לפני 1.8.2005 לתיקון לחוק הירושה ס' 8א העוסק בצוואות הדדיות תוך הסתמכות זה על זה
בשנת 2005 תוקן חוק הירושה ונקבעו בו, בסע' 8א', כללים חדשים לעשיית צוואות הדדיות. תיקון החוק לא חל למפרע אלא מתייחס לצוואות שנעשו מאותו יום 1.8.2005 ואילך. בסע' 8א' נקבע בפשטות, שניתן לעשות צוואות הדדיות זל"ז ולאחר מכן לטובת יורש לאחר יורש. מי שרוצה לעשות צוואה חדשה בחיי שניהם חייב להודיע בכתב למשנהו על ביטול צוואתו וברגע זה צוואת משנהוא בטלה. הנותר מבקש לעשות צוואה חדשה ואם לאחר פטירת הראשון, יוכל הנותר בחיים לעשות כן ובלבד שישיב לעזבון הנפטר את כל אשר ירש ממנו ואם לא ירש הרי שיסתלק מירושת הנפטר וכך את חלקו של הנפטר יירשו היורשים על פי דין האחרים (מלבד הנותר). לא נתעכב כאן על כל הקשיים שבתיקון זה אלא נפנה לעניינו – מה דין הצוואות ההדדיות שנעשו לפני 1.8.2005. כאן העניין הרבה יותר מסובך ומורכב עד כדי השאלה – האם יש צורך להתאים את הצוואות ההדדיות לתיקון לחוק ולבטל את קודמתן או לא.
התשובה לשאלה זו אינה קלה ואפילו לא מציאותית כי קשה לעורר בני זוג שרובם כבר בגיל מבוגר, רגועים ושלווים, בוטחים בצוואה ההדדית שעשו, להיכנס למערבולת של דיונים וויכוחים על התאמת צוואתם לחוק ושמא הדבר הנכון הוא להשאירן על כנן. הפסיקה המשפטית של בית המשפט העליון קבעה הלכות מחייבות במצבים בהם בן הזוג הראשון נפטר ולאחר מכן הנותר בחיים עשה צוואה חדשה שונה מצוואתו ההדדית. העניין הוא שכל הקביעות המשפטיות המחייבות ניתנו לאחר 2005 בהשלכה לאחור בעוד ששעה שנעשו הצוואות הללו לא היתה פסיקה משפטית. באופן זה החיל ביהמ"ש העליון הוראות מחייבות החלות רטרואקטיבית על מצווים שלא היו תחת הוראות אלה. המקרה האחרון הדהים את קהילת המשפטנים בע"מ 7884/23 שניתן ביום 10.9.24. פסה"ד ניתן ע"י כב' השופטת יעל וילנר בבית המשפט העליון. בני זוג עשו צוואות הדדיות בשנת 2002. בשנת 2011 הפכה האשה לדמנטית שאינה יכולה להבין או להגיב לנעשה. הבעל מצידו עשה בשנת 2013 צוואה חדשה ושונה בעודה בחיים אלא שהוא נפטר קודם והאשה אחריו. ביהמ"ש המחוזי מנימוקים שונים קבע שצוואתו המאוחרת בטלה. ביהמ"ש העליון הפך את פסק דינו וקבע שצוואתו של הבעל בתוקף. כב' השופטת וילנר התבססה על סעיפי חוק הירושה ומהם הסיקה שצוואתו בתוקף.
הנימוק העיקרי הוא חופש הצוואה המוחלט וזה מתייחס גם לצוואת האשה כך שצוואתו החדשה של הבעל לא יכולה לבטל את צוואתה (כמו בתיקון לחוק) ומאידך הוא רשאי היה לעשות בכל עת צוואה חדשה ולא יחשב כחסר תום לב כלפי האשה. כבר כאן, עינינו רואות שהבעל בהסתמך על חוק הירושה מרמה את האשה. הוא יירש אותה ואז הוא יוריש את מה שירש ואת שלו לאחרים בלא שהאשה בימי חייה לא תוכל לעשות דבר. זו סיבה טובה מדוע על כל בני הזוג בישראל לחדש את הצוואות ההדדיות שלהם וליתן הוראות מתאימות. באותו פסק דין כב' השופט אלכס שטיין שהיה ער לתוצאה חמורה זו קבע, שהבעל לא יכול לנכס לעצמו את מה שירש מהאשה, אלא שבמקרה זה הבעל נפטר לפני האשה הרי שלא נגרם כל עוול לאשה הדמנטית שמתה אחריו ורכושה עבר ישירות ליורש לאחר יורש. בקשה שהוגשה לדיון נוסף נדחתה (דנ"א 67314-09-24) תוך שנקבע ע"י כב' הנשיא י. עמית שהשאלה אם חוסר תום הלב מגביל את חופש הציווי אינה הלכה מחייבת. כב' הנשיא אף הוסיף שאם אכן היה הבעל יורש את האשה הוא היה נוטה לצידו של כב' השופט שטיין (19.10.25) שיש להשיב את מה שירש. תוך כדי, הופיע בע"מ 1857/24 שניתן ביום 1.12.24 וכאן כב' השופט אלכס שטיין קבע שחופש הצוואה חל על נכסי הבעל ולא על נכסי האשה שנפטרה קודם ולכן על הבעל להשיב את הנכסים שירש אלא כיוון שצוואתו המאוחרת נעשתה על בסיס שהוא ירש את נכסיה הרי שזו טעות בצוואה שעשה שיש לבטלה. וכאן השאלה מי אם כן יירש אותה ואותו. ושוב נוצרה תסבוכת כאשר שני השופטים האחרים באותו פס"ד סברו דווקא שאין לבטל את הצוואה מחמת הטעות.
לאחרונה, בכנס עורכי דין לרגל 60 שנה לחוק הירושה שהתקיים מטעם לשכת עורכי הדין, חזרה כב' השופטת יעל וילנר והדגישה את חופש הצוואה הטוטאלי. לדעתה עניין ההשבה שקבע השופט אלכס שטיין בשני פסקי הדין הוא היה בדעת מיעוט ויש ללכת בדרכה ולא בדרכו. השופטת רמזה שיש לערוך צוואות חדשות (ככל וזה לא מתאים) ולהתאימה לתיקון לחוק. לדעתה, ההלכה לגבי הצוואות הישנות שכל בן זוג יכול לעשות צוואה חדשה מבלי להודיע למשנהוא וזו תקפה. הלכה זו עוסקת בצוואות שאין בהם איסור על עשיית צוואה חדשה. לא נעסוק בתוקף הגבלה זו כיון שמרבית הצוואות ההדדיות שנעשו אין בהן הגבלה כזו ועכשיו אם כן, האם יש להוציא קריאה ציבורית לכל בני זוג שעשו צוואות לפני 1.8.2005 ל"רענן" את צוואותיהם. סוג של ריקול ( (RECALLלצוואותיהם.
אפשר וביהמ"ש העליון יידרש לכך בשלישית אבל בשלב זה בשלב זה מומלץ לבני זוג לבדוק את צוואותיהם ההדדיות שנעשו קודם ל 1.8.2005, האם יש לעשות צוואות חדשות או להתאים אותן בהתאם לתיקון לחוק הירושה (סע' 8א'). כל עוד לא ירשו כן, אין הסתמכות ובין הזוג הנותר, לאחר פטירת הראשון, ברוב המקרים יוכל לעשות צוואה חדשה.
מאת עו"ד אורי צפת, בעל משרד עריכת דין, צפת ושות' משרד עורכי דין
d&b – לדעת להחליט
