אפריקה ישראל: טעינו ברישום 592 מיליון שקל בדוחות
החברה שבשליטת לב לבייב טעתה בהכנת תזרימי המזומנים ונאלצת כעת לתקן את דוחות הרבעון הראשון והשני של 2009. כעת נפתחת האפשרות לתביעות כנגד החברה שכן בדוחות אלה הודיעה החברה על יכולתה לפרוע את חובה כלפי מחזיקי האג"ח
לאחר דיונים עם רשות ניירות ערך הודיעה אפריקה ישראל שבשליטת לב לבייב כי טעתה בהצגת תזרימי המזומנים לדוחות המחצית השנייה של 2009. מדובר ככל הנראה בכספים החברה הבת אפריקה נכסים העבירה לאפריקה ישראל כהחזר הלוואת בעלים לאחר שמימשה את אחזקותיה בקניון רמת אביב.
מבחינתה טכנית, אפריקה ישראל קיבלה את הכספים כהחזר הלוואת בעלים ולכן היתה צריכה להציג כספים אלו שהתקבלו – בהיקף של 592 מיליון שקל – כמזומנים שנבעו לאפריקה ישראל מפעילות מימון. אולם, אפריקה ישראל הציגה בדוחותיה את הכספים כאילו נבעו מפעילות שוטפת ועל כן נדרשה על ידי רשות ני"ע לתקן את דוחותיה.
כתוצאה מהתיקון, בדוחות המתוקנים אותם תפרסם אפריקה ישראל בעתיד, תזרים המזומנים מפעילות שוטפת במחצית הראשונה של 2009 עמד על 567 מיליון שקל לעומת הנתון הקודם שעמד על 1.16 מיליארד שקל. תזרים המזומנים מפעילות מימון היה שלילי והסתכם ב-566.9 מיליון שקל לעומת תזרים שלילי של 1.16 מיליארד בתקופה המקבילה. המזומנים ושווי מזומנים נותר בגירעון של 796 מיליון שקל.
תזרים המזומנים מפעילות שוטפת ברבעון השני של 2009 עמד על 169.4 מיליון שקל לעומת הנתון הקודם שהראה 761.4 מיליון שקל. התזרים מפעילות מימון יעבור להיות חיובי ויעמוד על 248.5 מיליון שקל לעומת תזרים שלילי של 343.6 מיליון שקל לפני התיקון. שווי המזומנים נותר זהה על 32.2 מיליון שקל.
דוחות הרבעון השלישי לא תוקנו משום ששם השכילו אפריקה ורואי החשבון שלה לרשום את תזרימי המזומנים לפי דרישות רשות ניירות ערך.
